人民網(wǎng)北京3月31日電（李海霞）31日，國務院正式發(fā)布《存款保險條例》，定于今年5月1日起實施。依條例內(nèi)容，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。存款保險基金管理機構(gòu)應當在規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)按規(guī)定足額償付存款人的被保險存款。

《條例》指出，在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)），應當依照本條例的規(guī)定投保存款保險。被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是，金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。

存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務院有關部門可以根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風險狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務院批準后公布執(zhí)行。同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。

本條例所稱存款保險，是指投保機構(gòu)向存款保險基金管理機構(gòu)交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護存款以及存款保險基金安全的制度。

金融改革的重要一步

存款保險制度一向被視為金融改革重要一步，不僅促使金融機構(gòu)之間公平競爭，也是利率市場化的基礎和前提。不但是一枚投向金融改革池子里的石子，更是撬動多項金融改革的戰(zhàn)略支點。建立存款保險制度是金融改革的必然選擇。

早在1993年，建立存款保險制度就在《國務院關于金融體制改革的決定》中被首次提出。直到2013年，十八屆三中全會明確提出“建立存款保險制度”，這一方案才再次進入人們的視野中。2014年，國務院總理李克強在政府工作報告中提出，將建立存款保險制度納入當年的重點工作范疇。同年11月30日，國務院法制辦公布了《存款保險條例（征求意見稿）》（下稱《征求意見稿》），征求意見期限為30天。

此次正式發(fā)布的《存款保險條例》將條例第十九條在原來“及時償付”表述的基礎上，進一步明確存款保險基金管理機構(gòu)應當在規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)按規(guī)定足額償付存款人的被保險存款。

國外存款保險制度是什么樣的？

據(jù)統(tǒng)計，自1933年美國頒布《格拉斯斯蒂格爾法案》并由此創(chuàng)立了聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）以來，目前世界已有超過110個國家建立了存款保險制度。

美國聯(lián)邦存款保險公司的資金來源于銀行和儲蓄機構(gòu)繳納的保險費以及投資于國庫券的收益。存款保險金支付上限為為25萬美元，存款保險準備金率(即聯(lián)邦存款保險基金的資金量/總保險金額)為1.35%。而且，聯(lián)邦存款保險公司不再依據(jù)銀行的國內(nèi)存款總量，而是依據(jù)銀行的總體負債來征收保費。

德國采取非官方存款保險模式。其三大銀行業(yè)體系各自設立存款保險基金。即國內(nèi)商業(yè)銀行體系、儲蓄銀行體系與合作銀行體系三大銀行體系各自分設了三個獨立存款保險基金，即商業(yè)銀行存款擔保基金、儲蓄銀行保障基金和信用合作保障基金。其最高承保限額為每一存款銀行業(yè)機構(gòu)自有資金的30%。此外，那些沒有加入存款保險基金的其他金融機構(gòu)，受到1998年成立的德國銀行賠償機構(gòu)有限公司的保護。該機構(gòu)對每個存款戶存款的90%給予保護，但每個存款戶的最高保障額為2萬歐元。